Inkomstenbelasting betalen, zo voorkom je een belastingschuld

Als ondernemer en helemaal als zzp’er is de inkomstenbelasting een grote smak geld die ineens van de bankrekening verdwijnt. We zijn er namelijk zelf voor verantwoordelijk dat we onze belasting afdragen. 

In de meeste gevallen doen we dit eens per jaar en hiervoor moet je genoeg geld overhouden. Veel ondernemers verkijken zich hier alleen op en dit kan zorgen voor een belastingschuld. In dit artikel gaan we in op handige tips om een belastingschuld te voorkomen. 

Belasting betalen als ondernemer

Als ondernemer ben je zelf verantwoordelijk voor het bijhouden en afdragen van je belasting, de inkomstenbelasting. Dit is wezenlijk anders dan wanneer je in loondienst bent, wanneer deze belasting automatisch ingehouden wordt van je salaris. 

De valkuil voor veel ondernemers is dan ook dat ze niet genoeg geld opzij zetten voor deze rekening. Als je een goed jaar hebt gehad kan dit behoorlijk oplopen. Om een voorbeeld te geven van de mogelijke bedragen die je moet afdragen hieronder een aantal scenario’s. 

Voor het gemak gaan we er hierbij vanuit dat je recht hebt op de zelfstandigenaftrek en dat je een starten bent. Daarover later meer. 

Voorkom een belastingschuld

Een belastingschuld voorkomen is relatief eenvoudig. Je moet er alleen de discipline voor hebben om bij iedere factuur die je binnenkrijgt wat geld aan de kant te zetten. Je ziet in bovenstaande tabel dat de totale inkomstenbelasting flink oploopt naarmate je meer winst maakt.

Een tip die ik je daarvoor mee wil geven is om altijd 30% aan de kant te zetten van al het geld dat je binnenkrijgt. Dit is in de meeste gevallen veel te veel, maar je weet zo wel dat je altijd genoeg geld hebt en die belastingschuld kunt voorkomen. Veel ondernemers zijn hierdoor in de problemen gekomen.

Die 30% is in de meeste gevallen te veel. Dat komt doordat lang niet iedere ondernemer een bruto winst heeft van € 75.000 of meer. Je ziet dat vanaf dat bedrag het percentage geldt. Daarnaast hou je er met deze vuistregel geen rekening mee dat je ook kosten hebt. 

Heb je bijvoorbeeld in een jaar € 10.000 kosten dan gaat dit van je brutowinst af natuurlijk. Concreet betekent dit dat je met de vuistregel van 30% aan het einde van ieder jaar een leuke bonus overhoudt voor jezelf. In dit artikel lees je meer over het geld aan de kant zetten voor de inkomstenbelasting.

Sommige ondernemers hebben zoiets van: “Ik verdien toch wel genoeg, het bedrag van de inkomstenbelasting hou ik wel over in de maand dat ik belasting moet betalen”. Ja, dat zou inderdaad kunnen. Hiermee hou je alleen geen rekening met het onbekende.

Bijvoorbeeld toen de coronacrisis uitbrak in maart. Twee maanden voordat iedereen de inkomstenbelasting moesten betalen. Iedere ondernemer met dat credo kwam toen in de problemen en talloze ondernemers kregen hierdoor een belastingschuld. 

Door altijd te veel geld aan de kant te zetten kun je jezelf aan het einde van het jaar een leuke bonus uitbetalen. Je kunt beargumenteren dat je dat geld gedurende het jaar ook zou kunnen gebruiken om te herinvesteren in je bedrijf. Het blijft een persoonlijke keuze, maar ik weet dat ik mezelf liever ieder jaar een dikke bonus uitbetaal dan mogelijk in de problemen kom met de belastingdienst. 

Handige tools

We klinken misschien als een ‘broken record’, maar je kunt het jezelf erg makkelijk maken door een goede boekhouding bij te houden. Met een boekhoudprogramma voor zzp’ers kun je dit heel eenvoudig doen zonder dat je er zelf de boekhoudkundige kennis voor nodig hebt. Bekende software voor de Nederlandse markt vind je hier. Hierin verwerk je alle kosten die je maakt gedurende het jaar (drukt je winst) en kun je ook de talloze aftrekposten eenvoudig verwerken.

Alleen al het bijhouden van deze administratie bespaart je aan het einde van het jaar honderden of zelfs duizenden euro’s belasting betalen. Al die bonnetjes die je gedurende het jaar verliest tellen toch op tot een behoorlijke kostenpost die je niet mag vergeten. Geef jezelf een bonus door de financiën goed op orde te hebben en voorkom een belastingschuld!